Jaarrekeningen Diaconie en Kerk 2024 (voor gemeenteavond 21 mei 2025)
Toelichting jaarrekening Diaconie
De diaconie heeft in de begroting 2024 een tekort begroot van € 3500,-. Dit was een bewuste keus en in lijn met de in 2022 uitgesproken en goedgekeurde intentie van de diaconie om mensen in ons eigen land en daarbuiten extra steun te geven bovenop de collecte-opbrengsten. Vanuit de vermogenspositie van de diaconie is dit zonder meer mogelijk.
De jaarrekening 2024 sluit ook af met een tekort van ruim € 2300,-. Dat is iets lager dan de begroting. De extra ondersteuningsuitgaven kwamen in de praktijk iets lager uit. Voor 2025 is er op dezelfde manier begroot, dus opnieuw een ruimere ondersteuning waardoor er wat ingeteerd wordt op het eigen vermogen.
Het verkorte overzicht 2024 vindt u hier.
Toelichting jaarrekening Kerk
De jaarrekening 2024 bestaat feitelijk uit twee delen, het normale operationele resultaat (A) en het resultaat dat naar de algemene reserve gaat (D). Om met het operationele resultaat te beginnen: dit is € 27.000,- positief. Dit is aanzienlijk meer dan in 2023. Hiervoor zijn bij de baten de volgende oorzaken aan te wijzen:
- De inkomsten uit onroerend goed (verhuur kerkgebouw en woning) waren hoger
- De opbrengsten uit levend geld waren hoger, ondanks dat het ledental nog steeds daalt
- Een hogere SIM-subsidie (nieuwe periode gestart in 2024 met hogere uitkering) en een bijdrage van St. Vrienden van de Kerk voor onderhoud aan het gebouw.
De lasten zijn ten opzichte van 2023 min of meer gelijk gebleven. Ten opzichte van de begroting 2024 valt op dat de kosten ‘pastoraat’ (= predikantslasten en de preekvoorziening) veel lager zijn. De voorziene stijging kwam voor rekening van de kosten voor een klein predikantsdeel met de Gereformeerde Kerk van Gees. Omdat er begin 2024 in goed overleg besloten is voor een andere toekomstinvulling van het pastoraat, zijn de uiteindelijke kosten veel lager.
Het resultaat dat naar de algemene reserve gaat is ± € 19.000,-. Dit is lager dan het operationele resultaat omdat er nog laatste eenmalige uitgaven waren voor het conflict met de huurders van de woning van de kerk.
Wat betreft onderhoud: in 2024 is er groot en subsidiabel onderhoud gepleegd (schilderen buitenkant kerkgebouw en vervangen zinken dakgoten). De kosten waren ruim € 40.000,-. Deze zijn ten laste gegaan van de onderhoudsvoorziening. Met de jaarlijkse dotatie van € 10.000,- per jaar wordt deze voorziening weer opgebouwd omdat de geplande uitgaven in de de komende jaren lager zijn. Tenslotte is de WOZ opnieuw verhoogd met € 19.000,- waardoor het balanstotaal min of meer constant gebleven is.
De verwachting voor 2025 is niet volledig duidelijk op dit moment. Dat komt omdat onze gemeente bezig is met een fusie met de Hervormde Gemeente van Dalen (= opgaan in Dalen met behoud van een vierplek in Oosterhesselen). De planning is dat de samenvoeging per 01-01-2026 ingaat. Ook is de verwachting dat het kerkgebouw per diezelfde datum losgemaakt zal zijn van de kerkelijke gemeente.
Het verkorte overzicht 2024 vindt u hier.